Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256

Ликитинский автобусный завод

120

280 – 508 Р

Дизель

КаМАЗ 3740810, V-обр.

дл. – 11,4  

М8В;М8Б1

 

               





2.1. Характеристики работы автобуса данной марки за денек

      2.1.1. Дневной пробег.

       

                    Lсут = Тн * Vэ;

                    Lсут = 13,5* 25,3 = 341,6 (км.)

 

      2.1.2. Пробег с пассажирами за денек.

       

                    Lпас = lсут * β = 341,6*0,98 = 334,768 (км.)


      2.1.3. Объём перевозок с пассажирами.


                   Qдн = Pдн / lср =16629 / 7,1 = 2342 (пас.)


     2.1.4. Объём перевозок в пассажиро-километрах.

          

         Pдн = g * γ *Tн * β * Vэ = 120 * 0,69 * 13,5 * 0,98 * 25,3 = 16629 (пкм Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256.)


2.2. Характеристики работы автобусов за год.

     2.2.1  Авто-дни в хозяйстве.

      

                 АДи = Аи * Дк = 30 * 365 = 10950 (авто-дн.)

    2.2.2. Авто-дни в эксплуатации.


                 АДэ = АДи * αв = 10950 *0,75 = 8212,5 (авто-дн.)

   

2.2.3. Объём перевозок в пассажирах за год.


                   Qг = Qдн * АДэ =2342 * 8212,5 = 19233675 (пас.)

  

  

              2.2.4.  Объём перевозку в пассажиро-километрах.

        

                 Pг = Рдн * АДэ = 16629 * 8212,5 = 136565662,5 (пкм.)


    2.2.5. Общий годичный пробег.


                 Lобщ = lсут * АДэ = 341,6 * 8212,5 = 280539 (км.)


2.2.6. Пробег Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 с пассажирами за год.


                  Lпасс = lпасс * АДэ = 334,768 * 8212,5 = 2749430 (км.)

  

2.2.7. Автомобиле-часы в эксплуатации за год.

     

          АЧэ = Тн * АДэ = 13,5 * 8212,5 = 110869 (авточасы.)





       

              3. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ Программка ПО ТО И ТР.

 

   Расчет производительной программки по ТО и ТР проводится на основании

Данных расчета производительной программки по эксплуатации парка.


                                 Нормативные данные.

Таблица 3.1

 

П                          Пробег автомобиля до капремонта

            Пробег до Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 ТО – 1

            Пробег до ТО – 2

                      НОРМАТИВЫ

             Трудоёмкости ТО – 1

             Трудоёмкости ТО – 2

             Трудоёмкости ЕО

             Трудоёмкости ТР

380000 км

3500 км

14000 км

10 ч – ч

40 ч – ч

1,4 ч – ч

9 ч - ч


 

  3.1. Расчет количества воздействий

       3.1.1. Количество серьезных ремонтов


            Nкр = Lобщ / Lкр = 2805390 / 380000 = 7 (в.)

     где Lкр – нормативный пробег до капремонта, км



  3.1.2. Количество технических ремонтов № 2

  

          Nто2 = Lобщ / Lто-2 – Nкр = 2805390 / 14000 – 7 = 200 (в.)

     где Lто-2 – нормативный пробег до ТО – 2, км.


  3.1.3 Количество технических ремонтов № 1.

         

         Nто1 = Lобщ Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 / Lто-1 – (Nкр + N2) = 2805390 / 3500 – (7 + 200) =595  (в.)

      где Lто-1 – нормативный пробег до ТО – 1, км.


3.1.4. Количество каждодневных обслуживаний.


       Nео = Lобщ / lсут = 2805390 / 341,6 = 8212,5 (в.)


         3.2. Трудоёмкость обслуживания.

3.2.1. Трудоёмкость каждодневного обслуживания.

 

       Tео = Nео * tто1 = 8212,5 * 1,4 = 11497,5 (ч – ч.)


3.2.2. Трудоёмкость ТО – 1


   Tто1 = Nто1 * tто1 = 595 * 10 = 5950 (ч – ч.)


3.2.3. Трудоёмкость ТО – 2


     Tто2 = Nто2 * tто2 = 200 * 40 = 4344 (ч – ч.)


3.2.4. Трудоёмкость текущего ремонта.


          Tтр = tпр * Lобщ Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 / 1000 = 9 * 2805390 / 1000 = 25248,5 (ч – ч.)

      где tео, tто1, tто2, tтр – нормативные трудоёмкости на технические

     воздействия, чел.ч

3.2.5. Общая трудоёмкость.


      Тобщ = Тто1 + Тто2 + Ттр + Тео =  30482 (ч-ч.)


  

    

                    

                            4.ЧИСЛЕННОСТЬ ПЕРСОНАЛА.

 

 4.1. Численность водителей.


Nв = 1,05 * АЧэ / (ФРВ1в * Кпт), чел.

 

      ФРВ1в – фонд рабочего времени 1-го водителя, ч.

      

       ФРВ1в = (Дк – (Дотп + Дпр + Дго + Двых))Тсм – Дпр Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256.пр * tсокр =

       = (365-104-25-12-5-3)8 – 1 * 8 = 1720 ч.

      где Дк – число календарных дней в году,

            Дотп – деньки еще одного отпуска,

            Дпр – торжественные деньки,

            Дго – деньки неявки из-за гос. обязательств,

            Двых – деньки выходные,

            Тсм – длительность рабочей смены,

            tсм -  время, на которое сокращается рабочий денек в предпраздничные деньки,

            Д пр.пр – деньки предпраздничные,

            Кпт Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 – коэффициент, учитывающий рост производительности   труда .

       Nв = 1,05 * 110869 / 1720* 1,05 = 64 (в.)

    

  4.2. Численность ремонтных рабочих.

 

           Nр.р = Тобщ / (ФРВ1в * 1,05) = 50695 / (1720 * 1,05) = 28 (ч).


  4.3. Численность кондукторов.

    

            Nк = Nв = 64 (чел.)


  4.4. Численность вспомогательных рабочих.

 

           Nвсп = 0,2 * Nр.р = 0,2 * 28 =6 (чел.)


4.5 Численность профессионалов.


           Nспец = (Nв + Nк + Nвсп + Nр.р) * 0,1 = (64 + 64 + 6 + 28) * 0,1 =16 (чел.)


4.6. Численность персонала АТП.


           Nпер = Nв + Nк + Nвсп + Nр.р + Nспец = 64 + 64 + 6 + 28 + 16 =178 (чел.)

 


                        

                                 5. ФОНД Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 ОПЛАТЫ ТРУДА.

                 

  5.1. Зарплата по тарифу.

- -   для водителей автобусов


         Зтар = Счас3 * 1,05 * Ачэ = 0,99 * 1,05 * 110869 = 115248,3 (грн.)

         где Счас – часовая тарифная ставка водителя третьего класса.


5.2. Прибавка за классность.


       Нкл = Счас3 * ФРВв1 * (0,25 * Нв1 + 0,1 * Нв2), грн.

       Нв1 = 45% * Nв = 0,4 * 64 = 26 (водит.)

       Нв2 = 55% * Nв = 0,53 * 64 = 34 (водит.)

     Нкл = 0,99 * 1720 * (0,25 * 26 + 0,1 * 34) = 16857,72(грн.)

         

  5.3 Премия.

    

           П = Апр * (Зтар + Нкл) / 100 = 40% * (115248,5 + 16857,72) / 100 =

           = 52842,4 (грн.),

        где Апр – размер премии, 40-45%


 5.4. Доплата за управление бригадой.

  

                    Дбр Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 = абр * Nбр * 12 = 30 * 4 * 12 = 1440 (грн )

         где абр – размер доплаты за выполнение функции бригады (30грн.)

               Nбр – кол-во бригадиров, чел.

               12 – число месяцев в году.

    

 5.5. Доплата за работу в ночное и вечернее время.

               

             Дн.в = Счас3 * (0,2 * АЧв + 0,4 * АЧн), грн.

       где Ачв и Ачн – авто–часы работы соответственно в ночное и вечернее

        время.  

      АЧв = tв Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 * АДэ = 2,5 * 8212,5 = 20531,25 (ч)

      Дн.в = 0,99 * 0,2 * 20531,25 = 4065,18 (грн.)


           5.6. Доплата за работу в торжественные деньки.


       Дп-р = Счас3 * Тн * Ппр * Асп * Ав = 0,99 * 13,7 * 12 * 30 * 0,75 = 3608,5 (грн.)                             

 

5.7. Основной фонд зарплаты.

 

              ФЗП = ЗПтар + П + Нкл + Дпр + Дн.в  + Дбр =

           = 115248,3 + 52842,4+ 16857,72 + 1440 + 4065,18 + 3608,5 = 194062,1 (грн)

          

      

 5.8. Дополнительный фонд зарплаты.


             ДФЗП =  адоп * ФОЗП / 100, грн.

                  где адоп – процент дополнительной ЗП.

             адоп = Дот * 100 / (Дк –Двоск – Дпр Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 – Дот) + 1,1 =

             = 25 * 100 / (365 – 12 – 32 – 52) + 1,1 = 10,1 %

     

           ДФЗП = 10,1 * 194062,1 / 100 = 19600,2 (грн.)

       

 5.9. Общий фонд зарплаты.

    

        ОФЗП = ФОЗП + ДФЗП = 194062,1 + 19600,2 = 213662,3 (грн.)

       

 5.10. Среднемесячная заработная плата водителей.

      

                Зср = ОФЗП / (Нв * 12) = 213662,3 / (64 * 12) = 278,2 (грн)


 5.11. Среднемесячная заработная плата ремонтных рабочих.


            ФЗПр-р= Lобщ * Нз/п  / 1000 = 2805390 * 16,95 / 1000 = 47551,3 (грн) 


 5.12. Фонд заработной плата кондукторов.


            ФЗПк = Nк * Зср * 12 * 0,8 = 64 * 278,2 * 12 * 0,8 = 170926 (грн.)


 5.13. Расходы на оплату труда.

 

            ФОТ = (ФЗПв + ФЗПр-р + ФЗПк) * Кфмп * Кспец = (213662,3 + 47551,3 +

+ 170926) * 1,1 * 1,25 = 594191,95 (грн Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256).


 5.14. Отчисления на социальные мероприятия.

         

               -   на соц. страхование

                           Осс = ФОТ * Ксс / 100 = 594191 * 4 / 100 = 23767,7 (грн).

- в пенсионный фонд

            Опенс = ФОТ * Кп / 100 = 594191,5 * 32 / 100 = 190141,4 (грн).

- в фонд занятости

            Офз = ФОТ * Кфз / 100 = 594191,5 * 1,5 / 100 = 8912,88 (грн).



      О соц. мер. = Осс + Опенс + Офз = 222821,98 (грн.)




                          


                                    6. ПЕРЕМЕННЫЕ Издержки.

6.1.1. Эксплуатационный расход горючего.

   

         Тэксп = Lобщ * Нкм / 100 = 2805390 * 21 / 100 = 589131,9 (л).


6.1.2. Прибавки к расходу горючего.


         Тн = Кнад * Тэксп = (0,021 + 0,005 + 0,1) * 589131,9 = 74230,61 (л),

где Кнад Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 -  коэффициент прибавки к расходу горючего : в зимнее время 0,021;

внутригаражный расход 0,005; нередкие остановки 0,1.


6.1.3. Общий расход горючего.


          Тобщ = Тэксп + Тнад = 589131,9 + 74230,61 = 663362,5 (л).


6.1.4. Экономия горючего.


           Тэк = Тобщ * 5 / 100 = 663362,5 * 3 /100 =19900,88 (л).


6.1.5. Цена сэкономленного горючего.


           Сэк = Тэк * Ц1л = 19900,88 * 2,10 = 41791,85 (л).


6.1.6. Расход горючего с учетом экономии.


          - в литрах   Тл = Тобщ – Тэк = 663362,5  – 19900,88 = 643461,62 (л).


          - в тоннах   Тт = Тл * q / 1000 = 643461,62 * 0,85 / 1000 = 546,94 (т Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256).


6.1.7. Цена горючего с учетом экономии.


           Ст = Тл * Ц1л =643461,62 * 2,10 = 1351269,4(грн).


6.1.8. Премия за экономию горючего.


           Пэк = 0,8 * Сэк = 0,8 * 41791,85 = 33433,48 (грн).


6.1.9. Издержки на горючее.


           Зт = Ст + Пэк = 1351269,4 + 33433,48 = 1384702,88(грн).


6.1.10 Удельная норма расхода горючего.

Нуд = Тл * q * 1000 / Pгод = 4 (л)

6.2.Издержки на смазочные материалы.

6.2.1. Заираты на смазочные и экплуатационные материалы.

Наименование Расход Норма Уд.  вес

Потребность Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 в материалах.

Стоимость Издержки

Масло для мотора

663362,5

2,8

0,89

Мдв=Нн*Тобщ*р/100000=16,5

3000

49500

Трансмиссион - ное масло.

0,4

0,91

Мтр=Нтр*Тобщ*р/1000=

 2,4

2600

6240

Консистентная

смазка

0,35

-----

Мк = Нл * Тобщ/100000 

=2,3

2100

4830

Особое

масло

0,15

0,92

Мсп=0,5*Тобщ*р/10000=1,4

2500

4500

 Керосин

------

------

Мк=0,5 * Тобщ /100000 =

 = 2,8

2000

5600

Обтирочные материалы

48

-----

Мобт = Аэ * Нобт  = 1104

10

11040

Остальные материалы

Мпр = Аи * 20 = 30 * 20 =

= 600

600

82310

      

 Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы.


Масло для  мотора -  2400   -    3000 за тонну.

Трансмиссионное масло – 2600 – 3200 за тонну.

Консистентная Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 смазка – 2100 – 2550 за тонну.

Особые масла – 2500 – 2750 за тонну.

Керосин – 2000 за тонну.



    6.2.2. Экономия на смазочные материалы.


            Эсм = 3 * Зсм = 3 * 82310 / 100 = 2469,3 (грн).



       6.2.3. Премия за экономию.


        Пэк = Эсм * 0,8 = 2469,3  * 0,8 = 1975,44 (грн).


       6.2.4. Общие издержки с учетом экономии.


                Зсм = Зсм – Эсм + Псм = 81816,14 (грн).


       6.3. Издержки на ремонтные материалы и зап. части.


              Зр = Lобщ * Нр * Кгр / 1000 = 2805390 * 8,17 * 4 * 1,1 / 1000 = 100848,15 (грн) .


              Ззп = Lобщ * Нзп Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 * Ктр / 1000 = 2805390 * 8,12 * 4 * 1,1 / 1000 = 100230,97 (грн).


              Зр зп = Зр + Ззп = 77165 + 61320,8 = 138485,8 (грн).


       6.4. Издержки на восстановление износа шин.


                 Зш = Lобщ * Нш * Цш * Ктр * Nк / 100000 = 2805390 * 1,13 * 480 * 1,15 * 6 /

                / 100000 = 104993,4


        6.4.1. Экономия издержек на шины.


              Эш = 0,5 * Зш = 0,03 * 104993,4 = 37445,6 (грн).


       6.4.2. Премия за экономию шин.


              Пш = 0,5 * Эш = 0,5 * 3149,8 = 1574,9 (грн).


      6.4.3. Общие издержки на восстановление износа и ремонта шин.


             Зобщ.ш = Зш – Эш + Пш = 199504,23 (грн).   


      6.5. Амортизация отчисления Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256.

 

             Ав = Сб *Аи * 0,25 * К = 120500 * 30 * 0,25 * 0,6 = 542250 (грн).


        6.6. Переменные издержки.


      З = Зт + Зсм  + Зрм + Зш = 1867102,38(грн.)



                     

                           7. Неизменные Издержки.

7. Зпост. = (ФОТ + Осоц.мер) * Кпост / 100 = (594191 + 222821,98) * 12 100 =

    = 98041,67



                       8. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ.

Расчет сводится в таблицу 8.1.


Статьи издержек

Усл. обозн.

Издержки

Себестоимость

Структура

Фонд оплаты труда

ФОТ

594191,95

Sф= Зф * 10 / Р =

= 0,43

Уд.в=Зф*100/Зобщ=

18,5

Отчисления на соц. мер.

Осс.

222821,98

Sф = 0,02

Уд.в =4,7

Переменные издержки

на горючее

Зт

1384702,88

Sф = 0,1

Уд Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256.в = 42,9

на смазочные материалы

Зсм

81816,14

Sф = 0,005

Уд.в=2,5

На восстановление и ремонт шин

Зш

199504,23

Sф = 0,01

Уд.в =6,1

на з/ч и рем.

Материалы

Зрм

201079,13

Sф = 0,01

Уд.в = 6,2

Амортизация

Ав

542250

Sф = 0,03

Уд.в = 16,8

Всего

Зобщ

3226366,31

0,605

             100%



              









             9. Денежные Характеристики ПРОЕКТА.

       9.1. Расчет доход.


       9.1.1. Доходы от автобусных перевозок.

                                                                                                                                     

  а) на городских маршрутах:

       

                 Дпер = Qгод * t *Кльгот,грн    где Кльгот=0,6 - 0,8.                                                                                            


                 Дпер = 19233675 * 0,77 *  0,3= 4442978,92(грн.)


  9.1.2. Доходная ставка.


             d Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 = Добщ * 10 / Р =4442978,92 * 10 / 136565662,5= 0,3(грн.)


  9.2. Общая прибыль.


           Побщ = Добщ – Зобщ – НДС – Задм, грн


             Где НДС – налог на добавленную цена

             НДС = Сндс * Добщ / 100 = 20 * 4442978,92/100=888595,78  (грн.)

             Сндс – ставка налога на добавленную цена (20%)


             Задм – административные расходы

             Задм = (ФОТ + Ос.с) * Карм / 100 = (594191,9 +23767,7 ) * 2/ 100 = 123591,9(грн.)

       

          Побщ = 4442978 – 3226366 – 888595,78 – 123591,93 = 204424,9(грн.)


   9.3. Незапятнанная прибыль.


           Пчист = Побщ – Об – Нз, грн

  

           где Об – отчисления в бюджет.

            Об Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 = aб * Побщ /100 = 30 * 358199 / 100 = 107458 (грн).

             aб – размер отчислений в бюджет. 30%

             Нз – налог на землю   Нз = Fа * 1,1 * Аи * Снз * nмес =

             = 24,25 * 1,1 * 30 * 0,576 * 12 = 5531,33 (грн).

           

           1,1 – коэффициент учитывающий расстояние меж а/м во время их стоянки на

           местности АТП.

         Снз – ставка налога на землю, 0,576 грн/м


         Пчист = 204424,9 – 61327,47 – 6500,74 = 136596,69(грн.)


   9.5. Рассредотачивание незапятанной прибыли


- фонд развития производства


               ФРП = 31% * ЧП = 31% *136596,69 = 42344,97(грн.)


- фонд соц. Развития


                ФСР = 27% * ЧП Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 = 27% * 136596,69 = 36881,1(грн.)



- фонд поощрения


                        ФП = 27% * ЧП =36881,1 (грн).

              

- централизованный фонд


                ФЦ = 10% * ЧП = 10% *136596,69   = 13659,7(грн.)


- запасный фонд


                 ФР = 5% * ЧП = 5% * 136596,69    =6829,8. (грн).


9.6. Цена главных производственных фондов.


   9.1.6. Цена подвижного состава.

 

        СП = Сб * Аи = 120500 * 30 = 3615000(грн).


   9.6.2. Цена построек, сооружений, оборудования, иных главных фондов.


        Сзд.с = Ссп * Пзд соор / 100 ,

   где Пзд сор – процент цены построек от общей цены ОПФ Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 (40%-60%)

        Сзд.с = 3615000 * 40% / 100 = 1446000 (грн).

  

   9.6.3. Общая цена главных производственных фондов.


           Сопф = Ссп +  Сзд.с = 3615000 + 2169000 = 5061000 (грн).


   9.7. Цена нормируемых обратных средств.


   Расчет суммы нормируемых обратных средств. Данные расчета заношу в таблицу 9.1.


Таблица 9.1.


Обратные средства

Сумма издержек на год

Одноднев.

Расход.

 Qдн

Норма припаса

Норматив обратных

 средств

1.Горючее

138714702

3793,7

6

22762

2. Смазочные и остальные

эксплуатационные материалы

81816,14

224,15

30

6724,5

3. Зап. части

100230,97

274,6

65

17849

4. Материалы для ТО

214

35

7502

5. Авторезина

84000

233

40

9333

6. Фонд обратных средств агрегатов

17502,8

7. Остальные нормируемые обратные средства

17021

Снос

109629,3

         

 

       9.7.1. Издержки на Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 авторезину.


- нужное кол-во шин


Nш = Lобщ * nк / Lнорм = 2805390*6 /  90 000 = 187 (шт)


- цена авторезины


Сш = Цш * Nш = 480 * 187 = 89760(грн).


9.7.2. Издержки по обратным агрегатам.


            Нобр ср агр = Нобр ср з/п * 0,7 = 100230,97 * 0,7 = 70161,67


 9.7.3. Остальные нормируемые обратные средства.


           Нобр ср пр = ∑ Нобр ср  * 0,2 = 137002,65 * 0,2 = 27400,53 (грн).


  9.7.4. Однодневный расход норм. Обратных средств


           Qдн = Зi / 360


9.7.5. Норматив обратных средств.


         Нобр.ср = Qдн * Дз


9.8. Уровень рентабельности Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256.


      9.8.1. Рентабельность перевозок


      Rпер = Побщ * 100 /Зобщ = 204424,9 * 100 / 3226366,3 = 6,3%


     9.8.2. Рентабельность производственных фондов АТП.


      Rобщ = Побщ * 100 / (Сопф + Снос) = 204424,9*100 / (5061000 + 164403,18) = 4%


     9.8.3. Рентабельность по незапятанной прибыли.


      Rч = Пч * 100 / Зобщ = 136596,69*100 / 3226366,31 = 4,2%

 9.9. Эффективность использования главных производственных фондов.


      9.9.1. Фондоотдача.


           ФО = Д / Сопф = 4442978,92 / 5784000 = 0,77 грн/1 грн ОПФ.


     9.9.2. Фондоёмкость.


           ФЁ = Сопф / Д = 5784000 / 4442978,92 = 1,3 грн/1 грн Д.


     9.9.3. Фондовооруженность.


         ФВ = Соп / Nпер = 5784000 / 178 = 32494,4 (грн).


 9.10. Характеристики использования обратных средств.


      9. 10.1. Количество оборотов Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 обратных средств.


          Nоб = Д / Снос = 4442978,92 / 164403,18 = 27обор.


    9.10.2. Скорость оборачивания обратных средств.

 

         Vоб = Дк / Nоб = 365 / 27 = 13 дней.





        

                         



 




               10. ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ АТП.                     


10.1. Расчет порога рентабельности и припаса денежной

стойкости свожу в таблицу 10.1.


Наименование характеристик.

Значение

1. Доходы, грн (Д`)

3554383,14

2. Прибыль, грн (Побщ)

204424,9

3. Издержки переменные, грн

98041,67

4. Неизменные издержки, грн

346413,91

5. Толика ржинального дохода в выручке,%

15,5

6. Маржинальный доход, грн

550838,81

7. Порог Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 рентабельности, грн

2234928,5

8. Припас денежной стойкости

      ---грн (ФЗУ грн)

1319454,64

      ---% (ФЗУ %)

37,1%

Таблица 10.1.



Расчет порога рентабельности и припаса денежной стойкости.




Доходы условные


Д`= Д – НДС = 4442978,92 – 888595,78 = 3554383,14 (грн).


Издержки неизменные


Зп = Задм + Ос.м = 123591,93 + 222821,98 = 346413,91 (грн).


Маржинальный доход.


Дм = Зпост + Побщ = 346413,91 + 204424,9 = 550838,81 (грн).


Толика маржинального дохода


Ам.д. = (Дм / Д`) * 100% = 550838,81 / 3554383,14 * 100 = 14,4 %


Порог рентабельности


ПR = Зпост * 100 / Ам.д. = 346413,91 * 100 / 15,5 = 2234928,5 (грн).


Припас денежной стойкости


ЗФУгрн = Д`– П = 3554383,14 – 2234928,5 = 1319454,64 (грн).


ЗФУ Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256% = ((Д` - П) / Д`) * 100 = (3554383,14 + 2234928,5) / 3554383,14 * 100 = 37,1%

          


                     11.Финансовая ЭФФЕКТИВНОСТЬ.

    11.1. Финансовая эффективность проекта.


       11.1.1. Производительность труда в натуральных показателях.


            ПТп = Q / Nв = 19233675 / 64 = 300526 (пасс/1 в).


            ПТн = Р / Nв = 136565662,5 / 64 = 2133838,5 (пасс км/1 в).


       11.1.2. Производительность труда в валютных показателях.


            ПТгрн = Д / Nв = 4442978,92 / 64 = 69421,55 (грн/1 в).


      11.2. Финансовая эффективность перевозок.


            а) понижение себестоимости от конфигурации ТЭП


                  ++▲Sгрн Sгрн = (100 / П%тэп – 1) * 100 % ;


                  П Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256%тэп = ТЭПпр * 100 / ТЭПатп = 0,98 * 100 / 0,96 = 102 %


                  +▲Sгрн = (100 / 102 – 1) * 100 = - 1,96 %


            б) изменение пасажирооборота


                  ▲Р = Рпр – Рпр * (ТЭПатп / ТЭПпр) пасс.км


                  Ратп = Рпр * (ТЭПатп / ТЭПпр) = 136565662,5 * (0,96 / 0,98) =

                  = 133778608,2 пасс.км


                  ▲Р = 136565662,5 – 136565662,5 * * (0,96 / 0,98)  = 2787054пасс.км


             в) воздействие конфигураций


- пассажирооборот на прибыль


+▲Пр = (Рпр – Ратп) * (0,98 * d – S) / 10 =

          (136565662,5 – 133778608,2 ) * (0,98 * 0,25 – 0,58) / 10 = 39604 (грн).

     где d – доходная ставка по АТП, S – себестоимость 10 пасс.км по АТП.


- себестоимость на прибыль


             +▲Пs = Рпр * (S – Sпр) / 10 = 136565662,5 * (0,58 – 0,605) / 10 = -- - 341414,16грн


- доходная ставка


            +▲Пd = Рпр Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 * (dпр – d) / 10 = 13565662,5 * (0,3 – 0,25) / 10 = 682828,31 (грн).


            Г) Суммарное изменение прибыли


        ∑Пpsd = +▲Пр+▲Пs +▲Пd = 39604,04 – 341414,16 + 682828,31 = 381018,19 (грн).


         12.ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ Характеристики.

N\n

     Характеристики

  Единица измерения

    Значение

1.

 Объём перевозок

            Пасс.

   19233675

2.

Пассажирооборот

         Пасс-км.

136565662,5

3.

 Число водителей

            Чел.

        64

4.

Фонд оплаты труда

             Грн.

   594191,95

5.

Отчисл.на соц.мер.

             Грн.

   222821,98

6.

Среднемес. заработная плата

             Грн.

      278,2

7.

   Общие издержки

             Грн.

  3226366,31

8.

   Себестоимость

           Грн\10

      0,605

9.

   Общая сумма     доходов

             Грн.

  4442978,92

10.

  Доходная ставка

           Грн\10

        0,3

11.

Балансовая прибыль

             Грн.

    204424,9

   

                                          








                                                









                                   16. ВЫВОДЫ.

   Расчёт годичный производственной программки Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 по АТП показал, что пассажирооборот составил  19233675 пассажиров, а в пассажиро-километрах 136565662,5 пасскм. Потребность в подвижном составе составила 30 автобусов.

   Для воплощения перевозок мне необходимо 64 водителя, 28 ремрабочих, 6 вспомогательных рабочих, 64 кондуктора, 16 профессионалов. Фонд оплаты труда составил  594191,95 гривен, при всем этом среднемесячная заработная плата водителей 278,2 гривны, отчисления на социальные мероприятия составили Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 222821,98 гривен.

   При осуществлении перевозочного процесса переменные издержки составили 98041,67 гривен, амортизация на восстановление равна 542250 гривен, при всем этом общие издержки с учётом неизменных издержек составили 3226366,31 гривен. Себестоимость 10 пасскм = 0,605 гривны\10пасскм.

   Доходы от предоставленных услуг покрыли затраты  и составили 3554383,14 гривен, общая прибыль равна 204424,9 грн.

  Рентабельность перевозок составила в планируемом году 6,3%, скорость оборачивания Расчёт экономической эффективности пассажирского АТП, на базе ЛиАЗ-5256 обратных средств 13 дней. Порог рентабельности составил 2234928,5 гривен, припас денежной стойкости равен 37,1 %.  




raschet-zhb-pliti-perekritiya-opertoj-po-konturu-na-naruzhnie-i-vnutrennie-steni.html
raschet-zhestkosti-shpindelnogo-uzla.html
raschet-zubchatih-koles-reduktora.html